快捷搜索:  test

[中报]17湘东山:湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2018半年度报告

[中报]17湘东山:湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2018半年度报告   时间:2018年08月31日 13:26:27 中财网    

[中报]17湘东山:湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券2018半年度报告


B


湘乡市东山投资建设开发有限公司
公司债券半年度报告

(2018年上半年)

二〇一八年八月


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


重要提示

公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。


本公司半年度报告中的财务报告未经审计。


2


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


重大风险提示

投资者在评价及购买本公司发行的债券之前,应认真考虑下述各种可能对本期债券的
偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素,并仔细阅读募集说
明书中有关风险提示章节的内容。


截至
2018年
6月
30日,公司面临的风险因素与募集说明书中有关风险提示章节内
容没有重大变化。


3


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


目录

重要提示..............................................................................................................2
重大风险提示
.......................................................................................................3
释义
....................................................................................................................6
第一节公司及相关中介机构简介.....................................................................7
一、公司基本信息...........................................................................................7
二、信息披露事务负责人
.................................................................................7
三、信息披露网址及置备地
..............................................................................7
四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况
...........................................8
五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况
...........................................8
六、中介机构情况...........................................................................................8
(四)报告期内中介机构变更情况
...........................................................................9
第二节公司债券事项
....................................................................................9
一、债券基本信息...........................................................................................9
二、募集资金使用情况
..................................................................................10
三、报告期内资信评级情况
............................................................................11
四、增信机制及其他偿债保障措施情况
............................................................11
五、偿债计划
...............................................................................................13
六、专项偿债账户设置情况
............................................................................13
七、报告期内持有人会议召开情况...................................................................13
八、受托管理人履职情况
...............................................................................13
第三节业务经营和公司治理情况...................................................................14
一、公司业务和经营情况
...............................................................................14
二、投资状况
...............................................................................................15
三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................15
四、公司治理情况.........................................................................................15
五、非经营性往来占款或资金拆借...................................................................16
第四节财务情况.........................................................................................16
一、财务报告审计情况
..................................................................................16
二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................16
三、合并报表范围调整
..................................................................................16
四、主要会计数据和财务指标
.........................................................................17
五、资产情况
...............................................................................................18
六、负债情况
...............................................................................................19
七、利润及其他损益来源情况
.........................................................................21
八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................................21
九、对外担保情况.........................................................................................21
第五节重大事项.........................................................................................22
一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项
.........................................22
二、关于破产相关事项
..................................................................................22
三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项
.............22
四、关于暂停/终止上市的风险提示
.................................................................22
五、其他重大事项的信息披露情况...................................................................22
第六节特定品种债券应当披露的其他事项
......................................................22
一、发行人为可交换债券发行人
............................................................................22
二、发行人为创新创业公司债券发行人
..................................................................22
三、发行人为绿色公司债券发行人
.........................................................................22
四、发行人为可续期公司债券发行人
......................................................................22
五、其他特定品种债券事项
..................................................................................22
第七节发行人认为应当披露的其他事项
.........................................................23


4


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


第八节备查文件目录
..................................................................................24
附件财务报表
..................................................................................................26
资产负债表
.........................................................................................................26
利润表
28
现金流量表.........................................................................................................29
所有者权益变动表
...............................................................................................32
担保人财务报表
..................................................................................................35
担保人资产负债表(合并)保险
/担保
....................................................................36
担保人资产负债表(合并)保险
/担保
....................................................................46


5


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


释义

发行人、公司、本公司指湘乡市东山投资建设开发有限公司
公开发行债券募集说明书指公开发行的
2017年湘乡市东山投资建设开发有
限公司公司债券募集说明书
非公开发行债券募集说明书指湘乡市东山投资建设开发有限公司非公开发行
2017年公司债券(第一期)品种一和品种二的募
集说明书
上交所、交易所指上海证券交易所
银行间市场指中国银行间市场交易商协会
中证登、债券登记机构指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
1780201.IB、139396.SH、17
湘东山债、17湘东山
指公开发行的
2017年湘乡市东山投资建设开发有
限公司公司债券
145113.SH、17湘乡
01指湘乡市东山投资建设开发有限公司非公开发行
2017年公司债券(第一期)品种一
145114.SH、17湘乡
02指湘乡市东山投资建设开发有限公司非公开发行
2017年公司债券(第一期)品种二
三峡担保指公开发行的
2017年湘乡市东山投资建设开发有
限公司公司债券的担保人重庆三峡担保集团股份
有限公司
湖北省担保指湘乡市东山投资建设开发有限公司非公开发行
2017年公司债券(第一期)品种一和品种二的担
保人湖北省担保集团有限责任公司
市财政局指湖南省湘乡市财政局
经建投公司指湘乡市经济建设投资有限公司
会计师事务所、利安达指利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
长江证券指公开发行的
2017年湘乡市东山投资建设开发有
限公司公司债券的主承销商和簿记管理人
万联证券指湘乡市东山投资建设开发有限公司非公开发行
2017年公司债券(第一期)品种一和品种二的主
承销商和债券受托管理人
鹏元资信指鹏元资信评估有限公司
债权代理人指公开发行的
2017年湘乡市东山投资建设开发有
限公司公司债券的债权代理人华融湘江银行股份
有限公司湘潭分行
工作日指北京市商业银行的对公营业日(不包含法定节假
日或休息日)
法定节假日或休息日指中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息
日(不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和
台湾省的法定节假日和、或休息日)
元指如无特别说明,指人民币元

6


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


第一节公司及相关中介机构简介

一、公司基本信息

中文名称湘乡市东山投资建设开发有限公司
中文简称湘乡东山投
外文名称(如有)
Dongshan Investment Construction Development
Company Limited
外文缩写(如有)
Dongshan Investment Company
法定代表人吴峰
注册地址湖南省湘潭市湘乡市望春门办事处夏梓桥
13号
办公地址湖南省湘潭市湘乡市县前街财政局第五办公楼
办公地址的邮政编码
411400
公司网址

电子信箱无

二、信息披露事务负责人

姓名张文莉
联系地址湖南省湘乡市县前街财政局第五办公楼
电话
0731-56778198
传真
0731-56778198
电子信箱
305558636@qq.com

三、信息披露网址及置备地

登载半年度报告的交
易场所网站网址
(上海证券交易所)
(中国债券信息网)
半年度报告备置地湖南省湘乡市县前街财政局第五办公楼

7


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况

报告期末控股股东名称:湘乡市财政局
报告期末实际控制人名称:湘乡市财政局

(一)报告期内控股股东、实际控制人的变更情况

□适用√不适用
(二)报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况

□适用√不适用
五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况

□发生变更√未发生变更
六、中介机构情况
(一)公司聘请的会计师事务所

名称利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区慈云寺北里远洋国际二期
E座
11

签字会计师姓名(如有)赵德军、欧阳玲芝

(二)受托管理人
/债权代理人

债券代码
145113.SH 、145114.SH
债券简称
17湘乡
01、17湘乡
02
名称万联证券股份有限公司
办公地址广东省广州市天河区高德置地广场
H座
38楼
联系人吕守信
联系电话
020-85806010

债券代码
1780201.IB
债券简称
17湘东山债
名称华融湘江银行股份有限公司湘潭分行
办公地址湖南省湘潭市岳塘区河东大道
45号
联系人丁艺
联系电话
15873239996

(三)资信评级机构

债券代码
1780201.IB、139396.SH、145113.SH 、
145114.SH
债券简称
17湘东山债、17湘东山、17湘乡
01、17湘

02
名称鹏元资信评估有限公司
办公地址深州市福田区深南大道
7008号阳光高尔夫大

8


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


厦3楼
(四)报告期内中介机构变更情况

□适用√不适用
第二节公司债券事项

一、债券基本信息

单位:亿元币种:人民币


1、债券代码
145113.SH
2、债券简称
17湘乡
01
3、债券名称湘乡市东山投资建设开发有限公司非公开发行
2017年
公司债券(第一期)品种一
4、发行日
2017年
11月
1日
5、最近回售日
2020年
11月
1日
6、到期日
2022年
11月
1日
7、债券余额
5.00
8、利率(%)
7.00
9、还本付息方式每年付息一次,存续期届满日一次性还本
10、上市或转让的交易场所上海证券交易所
11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券
12、报告期内付息兑付情况无
13、特殊条款的触发及执行
情况



1、债券代码
145114.SH
2、债券简称
17湘乡
02
3、债券名称湘乡市东山投资建设开发有限公司非公开发行
2017年
公司债券(第一期)品种二
4、发行日
2017年
11月
1日
5、最近回售日
2019年
11月
1日
6、到期日
2020年
11月
1日
7、债券余额
3.00
8、利率(%)
6.78
9、还本付息方式每年付息一次,存续期届满日一次性还本
10、上市或转让的交易场所上海证券交易所
11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券
12、报告期内付息兑付情况无
13、特殊条款的触发及执行
情况



1、债券代码
1780201.IB、139396.SH
2、债券简称
17湘东山债、17湘东山
3、债券名称
2017年湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券
4、发行日
2017年
8月
3日
5、最近回售日无

9


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


6、到期日
2024年
8月
3日
7、债券余额
11.50
8、利率(%)
6.20
9、还本付息方式每年付息一次,分次还本,在债券存续期的第
3至第
7个计息年度末每年分别偿还本金的
20%,当期利息随
本金一起支付。

10、上市或转让的交易场所银行间债券交易所、上海证券交易所
11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券
12、报告期内付息兑付情况报告期内暂未开始还本付息
13、特殊条款的触发及执行
情况


二、募集资金使用情况

单位:亿元币种:人民币

债券代码:145113.SH

债券简称
17湘乡
01
募集资金专项账户运作情况按照《私募债券募集说明书》披露的要求使用募集资

募集资金总额
5.00
募集资金期末余额
0.90
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
已使用
4.10亿元用于补充公司流动资金;公司提取
使用募集资金严格执行资金使用的流程,履行内部程

募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)

募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)


单位:亿元币种:人民币

债券代码:145114.SH

债券简称
17湘乡
02
募集资金专项账户运作情况按照《私募债券募集说明书》披露的要求使用募集资

募集资金总额
3.00
募集资金期末余额
0.07
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
已使用
2.89亿元用于偿还公司债务;公司提取使用
募集资金严格执行资金使用的流程,履行内部程序
募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)

募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)


单位:亿元币种:人民币

债券代码:1780201.IB、139396.SH

债券简称
17湘东山债、17湘东山
募集资金专项账户运作情况运作正常
募集资金总额
11.50

10


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


募集资金期末余额
6.7959
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
截至
2018年
6月
30日,已使用募集资金
4.5822
亿元。其中,0.5353亿元用于停车场及配套设施的
建设,0.1753亿元用于管网工程建设,3.8716亿元
用于补充流动性。

募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)

募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)


三、报告期内资信评级情况
(一)报告期内最新评级情况

√适用□不适用

债券代码
1780201.IB、139396.SH
债券简称
17湘东山债、17湘东山
评级机构鹏元资信评估有限公司
评级报告出具时间
2018年
6月
25日
评级结论(主体)
AA评
级结论(债项)
AAA
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响
,违约风险极低。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)
与上一次评级结果相比,主体评级不变,债项评级由
AA+变为
AAA,对投资者权益无不利影响。


债券代码
145113.SH、145114.SH
债券简称
17湘乡
01、17湘乡
02
评级机构鹏元资信评估有限公司
评级报告出具时间
2018年
6月
25日
评级结论(主体)
AA评
级结论(债项)
AAA
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响
,违约风险极低。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)


(二)主体评级差异

□适用√不适用
四、增信机制及其他偿债保障措施情况
(一)增信机制及其他偿债保障措施变更情况

□适用√不适用
11


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


(二)截至报告期末增信机制情况


1.保证担保
1)法人或其他组织保证担保
√适用□不适用
单位:亿元币种:人民币

债券代码:145113.SH、 145114.SH

债券简称
17湘乡
01、17湘乡
02
保证人名称湖北省担保集团有限责任公司
保证人是否为发行人控股股
东或实际控制人

报告期末累计对外担保余额
189.96
报告期末累计对外担保余额
占净资产比例(%)
266.84
影响保证人资信的重要事项无
保证人的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)

保证担保在报告期内的执行
情况

报告期末保证人所拥有的除
发行人股权外的其他主要资
产、权利限制情况及后续权
利限制安排


单位:亿元币种:人民币

债券代码:1780201.IB、139396.SH

债券简称
17湘东山债、17湘东山
保证人名称重庆三峡担保集团股份有限公司
保证人是否为发行人控股股
东或实际控制人

报告期末累计对外担保余额
917.54
报告期末累计对外担保余额
占净资产比例(%)
1,377.89
影响保证人资信的重要事项无
保证人的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)

保证担保在报告期内的执行
情况

报告期末保证人所拥有的除
发行人股权外的其他主要资
产、权利限制情况及后续权
利限制安排



2)自然人保证担保
□适用√不适用
12


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


2.抵押或质押担保
□适用√不适用
3.其他方式增信
□适用√不适用
(三)截至报告期末其他偿债保障措施情况

□适用√不适用
五、偿债计划
(一)偿债计划变更情况

□适用√不适用
(二)截至报告期末偿债计划情况

□适用√不适用
六、专项偿债账户设置情况

√适用□不适用
债券代码:145113.SH、145114.SH

债券简称
17湘乡
01、17湘乡
02
账户资金的提取情况发行人按要求设立了偿债专户,报告期内不涉及资金提取
专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)

与募集说明书相关承诺的一
致情况
一致

债券代码:1780201.IB、139396.SH

债券简称
17湘东山债、17湘东山
账户资金的提取情况
为充分有效地维护债券持有人利益,发行人在华融湘江银
行股份有限公司湘潭分行为本期债券设立偿债账户。报告
期内,未发生该账户的资金提取情况。

专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)

与募集说明书相关承诺的一
致情况
一致

七、报告期内持有人会议召开情况

□适用√不适用
八、受托管理人履职情况

债券代码
145113.SH、145114.SH
债券简称
17湘乡
01、17湘乡
02
债券受托管理人名称万联证券股份有限公司
受托管理人履行职责情况
万联证券作为本次债券的受托管理人,履行了《私募债券
募集说明书》及债券受托管理协议约定的义务,在报告期
内对公司进行持续跟踪和监督。


13


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


履行职责时是否存在利益冲



突情形
采取的风险防范措施、解决



机制(如有)

债券代码
1780201.IB、139396.SH
债券简称
17湘东山债、17湘东山
债券受托管理人名称华融湘江银行股份有限公司湘潭分行
受托管理人履行职责情况
华融湘江银行股份有限公司湘潭分行作为本次债券的债权
代理人,履行募集说明书及债权代理协议约定的义务,在
报告期内对公司进行持续跟踪和监督
履行职责时是否存在利益冲
突情形

采取的风险防范措施、解决
机制(如有)


第三节业务经营和公司治理情况

一、公司业务和经营情况
(一)公司业务情况及未来展望

发行人是湘乡市重要的城市基础设施建设主体之一,承担了湘乡市大量的基础设施建
设项目的代建工作,主要负责城北先导区
25平方公里区域和东山新城区
1.07平方公里区
域的土地代整理和城市基础设施代建工程。公司成立以来将基础设施的代建作为公司的核
心业务,具体负责包括湘乡市内道路、桥梁、管网等基础设施的代建工作。


发行人的战略目标是进一步加强在湘乡市基础设施建设领域的主体地位,增加承接建
设的项目数量,同时打造精品项目,并实现公司向经营性业务进行转型,进一步提升公司
业务运营能力。


(二)经营情况分析


1.各业务板块收入成本情况
单位:亿元币种:人民币
业务板块
本期上年同期
收入成本
毛利率
(%)
收入占
比(%)
收入成本
毛利率
(%)
收入占
比(%)
土地代整
理收入
1.13 0.94 16.81 29.20 1.72 1.44 16.28 44.70
工程代建
收入
2.74 2.40 12.41 70.80 2.13 1.78 16.43 55.30
其他业务
0.11 0.00 100.00 2.84 ---100.00
合计
3.87 3.34 13.70 -3.86 3.22 16.58 -

14


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


2.各主要产品、服务收入成本情况
□适用√不适用
不适用的理由:发行人的业务中不包括产品或服务的销售、提供业务。



3.经营情况分析
各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过
30%以上的,
发行人应当结合业务情况,说明相关变动的原因。


(1)发行人土地整理业务收入
2018年半年度较
2017年半年度减少
0.59亿元,下降
34.30%,系发行人
2018年度土地整理业务确认收入金额减少所致;
(2)发行人土地整理业务成本
2018年半年度较
2017年半年度减少
0.50亿元,下降
34.72%,系发行人
2018年度土地整理业务投入金额减少所致;
(3)发行人工程代建业务成本
2018年半年度较
2017年半年度增加
0.62亿元,上升
34.83%,系发行人
2018年度工程代建业务投入金额增加所致。

(三)新增业务板块分析

报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入
30%的

□是√否
二、投资状况
(一)报告期内新增投资金额超过上年末净资产
20%的重大股权投资

□适用√不适用
(二)报告期内新增投资金额超过上年末净资产
20%的重大非股权投资

□适用√不适用
三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约

□适用√不适用
四、公司治理情况
(一)公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况:

□是√否
与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明:

发行人严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运
作,逐步建立健全公司法人治理结构,在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立于现
有控股股东、实际控制人,具有独立、完整的资产和业务体系,具备直接面向市场独立经
营的能力。


(二)是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形

□是√否
15


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


(三)公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定

□是√否
(四)发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否
五、非经营性往来占款或资金拆借

单位:亿元币种:人民币


1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准:
与经营有关的其他应收款划分为经营性,即在经营过程中产生的其他应收款,其他为
非经营性。



2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形:

3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计:3.92,占合并口径净资产的比例(
2.29%):0,是否超过合并口径净资产的
10%:□是√否
第四节财务情况

一、财务报告审计情况
(一)上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告

□适用√不适用
(二)公司半年度财务报告审计情况

□标准无保留意见□其他审计意见√未经审计
二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

□适用√不适用
三、合并报表范围调整

报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司,且子公司报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产任一占合并报表
10%以上

□适用√不适用
报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司,且子公司上个报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产占该期合并报表
10%以上
□适用√不适用
16


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


四、主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据和财务指标(包括但不限于)

单位:万元币种:人民币

序号项目本期末上年末
变动比例
(%)
变动比例超过
30%的,说明原因
1货币资金
143,144.15
247,005.09 -42.05
主要系项目建设
投入增加,银行
存款减少所致
2总负债
550,320.27
559,725.05 -1.68 -
3净资产
1,715,256.98
1,709,098.76 0.36 -
4归属母公司股东的净资产
1,715,256.98
1,709,098.76 0.36 -
5资产负债率(%)
24.29 24.67 -1.54 -
6有形资产负债率(%)
24.29 24.67 -1.54 -
7流动比率
48.57 30.49 59.30
主要系其他应付
款余额减少,流
动负债减少所致
8速动比率
4.69 4.23 10.87 -
9
期末现金及现金等价物余

126,644.15
229,665.09 -44.86
主要系购买商品
、接受劳务支付
的现金增加所致
10总资产
2,265,577.25
2,268,823.80 -0.14 -
11应收账款
27,882.85
19,846.83 40.49
主要系应收土地
代整理以及工程
代建款增加所致
12一年内到期的非流动负债
2,102.00
14,803.00 -85.80
主要系长期借款
转至一年内到期
的非流动负债金
额增加所致
13其他应付款
18,470.72
43,357.06 -57.40
主要系公司支付
其他应付款中的
往来款和借款所


序号项目本期上年同期
变动比例
(%)
变动比例超过
30%的,说明原

1营业收入
39,814.84
38,584.79 3.19 -
2营业成本
33,402.27
32,153.99 3.88 -
3利润总额
6,158.22
6,020.32 2.29 -
4净利润
6,158.22
6,020.32 2.29 -
5
扣除非经常性损益后净利

6,158.22
6,020.32 2.29 -

17


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


序号项目本期上年同期
变动比例
(%)
变动比例超过
30%的,说明原

6归属母公司股东的净利润
6,158.22
6,020.32 2.29 -
7
息税折旧摊销前利润(
EBITDA)
6,246.36
5,524.37 13.07 -
8
经营活动产生的现金流净

-
71,713.76
-
45,000.90
59.36
主要系
2018年
1-6月购买商品
、接受劳务支付
的现金增加所致
9
投资活动产生的现金流净

-
7,981.65
-
11,371.29
-29.81 -
10
筹资活动产生的现金流净

-
23,325.53
84,083.44 -127.74
主要系公司筹资
活动现金流入金
额大幅降低所致
11应收账款周转率
1.34 1.07 25.23 -
12存货周转率
0.02 0.02 --
13 EBITDA全部债务比
0.01 0.02 -50.00主要系有息负债
增加所致
14利息保障倍数
0.37 0.47 -21.28 -
主要系经营活动
15现金利息保障倍数
-3.27 -2.42 35.12的现金流量净额
减少所致
16 EBITDA利息倍数
0.37 0.47 -21.28 -
17贷款偿还率(%)
100.00 100.00 --
18利息偿付率(%)
100.00 100.00 --

说明
1:非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,
但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的
各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号---非经常性损益(2008)》执行。

说明
2:EBITDA=息税前利润(EBIT)+折旧费用+摊销费用

(二)主要会计数据和财务指标的变动原因

发行人已在上表中对变动比例超过
30%的会计数据和财务指标进行了说明。


五、资产情况

(一)主要资产情况及其变动原因


1.主要资产情况
单位:亿元币种:人民币

资产项目
本期末余

上年末或募集说明
书的报告期末余额
变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
货币资金
143,144.15 247,005.09 -42.05
主要系项目建设投
入增加,银行存款
减少所致
应收账款
27,882.85 19,846.83 40.49
主要系应收土地代
整理以及工程代建
款增加所致

18


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


资产项目
本期末余

上年末或募集说明
书的报告期末余额
变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
其他应收款
38,424.83 37,781.73 1.70 -
存货
2,005,214.76 1,921,172.99 4.37 -
在建工程
39,268.89 32,152.19 22.13 -
流动资产
2,219,346.09 2,230,486.15 -0.50 -
非流动资产
46,231.16 38,337.65 20.59 -
总资产
2,265,577.25 2,268,823.80 -0.14 -

2.主要资产变动的原因
发行人已在上表中对变动比例超过
30%的会计数据和财务指标进行了说明。

(二)资产受限情况


1.各类资产受限情况
√适用□不适用
单位:亿元币种:人民币

受限资产账面价值
评估价值(
如有)
所担保债务的主
体、类别及金额
(如有)
由于其他原因受限
的情况(如有)
货币资金
0.90无无定期存款
货币资金
0.75无无存单质押
存货
115.30无抵押借款无
合计
116.95 --

2.发行人所持子公司股权的受限情况
报告期(末)母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额
50%
□适用√不适用
六、负债情况
(一)主要负债情况及其变动原因


1.主要负债情况
单位:亿元币种:人民币
负债项目
本期末余

上年末或募集说明
书的报告期末余额
变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
短期借款
8,000.00 --
应付账款
6,843.35 11,093.19 -38.31主要系公司应付工
程款余额减少所致
一年内到期的非流动
负债
2,102.00 14,803.00 -85.80主要系长期借款转
至一年内到期的非

19


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


负债项目
本期末余

上年末或募集说明
书的报告期末余额
变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
流动负债金额增加
所致
其他应付款
18,470.72 43,357.06 -57.40
主要系公司支付其
他应付款中的往来
款和借款所致
长期借款
311,838.96 294,047.65 6.05 -
应付债券
192,785.39 192,526.80 0.13 -
流动负债
45,695.91 73,150.59 -37.53
主要系公司应付账
款和其他应付款减
少所致
非流动负债
504,624.36 486,574.45 3.71 -
总负债
550,320.27 559,725.05 -1.68 -

2.主要负债变动的原因
发行人已在上表中对变动比例超过
30%的会计数据和财务指标进行了说明。

3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债
□适用√不适用
(二)主要有息负债情况

报告期末借款总额
52.50亿元;上年末借款总额
53.21亿元
借款总额同比变动超过
30%,或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议

□适用√不适用
(三)报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过
1000万元的

□适用√不适用
(四)可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末,可对抗第三人的优先偿付负债情况:


(五)后续融资计划及安排


1.后续债务融资计划及安排
上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排:
公司上半年融资情况良好,资金储备充裕,下半年公司将结合有息负债情况和公司经
营情况,合理分配资金,做好偿债付息工作。



2.所获银行授信情况
单位:亿元币种:人民币
20


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度
广发银行
0.80 0.80 0.00
长沙银行
2.76 2.76 0.00
华融湘江银行
7.10 7.10 0.00
中国农业银行
3.91 3.91 0.00
中国农业发展银行
1.70 1.70 1.70
中国建设银行
3.00 3.00 0.00
中国光大银行
0.80 0.80 0.00
恒丰银行
0.68 0.68 0.00
广东南粤银行
6.30 6.30 0.00
湖南湘乡农商行
0.64 0.64 0.00
苏银金融租赁公司
0.82 0.82 0.00
邦银金融租赁公司
0.60 0.60 0.00
合计
29.11 29.11 0.00

上年末银行授信总额度:14.18亿元,本报告期末银行授信总额度
29.11亿元,本报告期
银行授信额度变化情况:14.93亿元


3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度:
0.00

七、利润及其他损益来源情况

单位:万元币种:人民币
报告期利润总额:6,158.22万元
报告期非经常性损益总额:0万元
报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务:□适用√不适用

八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性

收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入
50%

□是√否
九、对外担保情况
(一)对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产
30%的情况

单位:亿元币种:人民币
上年末对外担保的余额:25.17亿元
公司报告期对外担保的增减变动情况:0亿元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额:25.17亿元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产
30%:□是√否

(二)对外担保是否存在风险情况

□适用√不适用
21


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


第五节重大事项

一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项

□适用√不适用
二、关于破产相关事项

□适用√不适用
三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项
(一)发行人及其董监高被调查或被采取强制措施

□适用√不适用
(二)控股股东
/实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人

报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施
:□是√否

报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变
化等情形:□是√否

四、关于暂停
/终止上市的风险提示

□适用√不适用
五、其他重大事项的信息披露情况

□适用√不适用
第六节特定品种债券应当披露的其他事项

一、发行人为可交换债券发行人

□适用√不适用
二、发行人为创新创业公司债券发行人

□适用√不适用
三、发行人为绿色公司债券发行人

□适用√不适用
四、发行人为可续期公司债券发行人

□适用√不适用
五、其他特定品种债券事项



22


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


第七节发行人认为应当披露的其他事项



23


湘乡市东山投资建设开发有限公司公司债券半年度报告(2018年)


第八节备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签

名并盖章的财务报表;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有);
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

原稿;
四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度

财务信息。



(以下无正文
)

24


25



2018年半年度报告


附件财务报表

资产负债表


2018年
6月
30日
编制单位:湘乡市东山投资建设开发有限公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金
143,144.15 247,005.09
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
27,882.85 19,846.83
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
38,424.83 37,781.73
存货
2,005,214.76 1,921,172.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
4,679.50 4,679.50
流动资产合计
2,219,346.09 2,230,486.15
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
834.00
投资性房地产
固定资产
6,014.69 6,067.97
在建工程
39,268.89 32,152.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

26


2018年半年度报告


无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
113.58 117.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
46,231.16 38,337.65
资产总计
2,265,577.25 2,268,823.80
流动负债:
短期借款
8,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
6,843.35 11,093.19
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 4.18 4.18
应付利息
10,275.67 3,893.17
应付股利
其他应付款
18,470.72 43,357.06
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
2,102.00 14,803.00
其他流动负债
流动负债合计
45,695.91 73,150.59
非流动负债:
长期借款
311,838.96 294,047.65
应付债券
192,785.39 192,526.80
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债

27


2018年半年度报告


递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
504,624.36 486,574.45
负债合计
550,320.27 559,725.05
所有者权益:
股本
10,000.00 10,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
1,649,624.26 1,649,624.26
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
4,947.45 4,947.45
未分配利润
44,527.05 44,527.05
所有者权益合计
1,709,098.76 1,709,098.76
负债和所有者权益总计
2,259,419.03 2,268,823.80

法定代表人:吴峰主管会计工作负责人:张文莉会计机构负责人:朱训根

利润表


2018年
1—6月
编制单位:湘乡市东山投资建设开发有限公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目本期发生额上年同期发生额
一、营业收入 39,814.84 38,584.79
减:营业成本 33,402.27 32,153.99
税金及附加
销售费用
管理费用 539.98 595.16
财务费用 -317.32 -459.45
资产减值损失 31.70 274.76
加:公允价值变动收益(损失以“-”

号填列)

28


2018年半年度报告


投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
资产处置收益(损失以“-”号填
列)
其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,158.22 6,020.32
加:营业外收入
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列) 6,158.22 6,020.32
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,158.22 6,020.32(一)持续经营净利润(净亏损以“-”

号填列) 6,158.22 6,020.32(二)终止经营净利润(净亏损以“-”

号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损

3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,158.22 6,020.32
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:吴峰主管会计工作负责人:张文莉会计机构负责人:朱训根

现金流量表


2018年
1—6月

29


2018年半年度报告


编制单位:湘乡市东山投资建设开发有限公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目本期发生额上年同期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
31,778.82 13,543.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,508.62 21,852.32
经营活动现金流入小计
41,287.44 35,395.52
购买商品、接受劳务支付的现金
98,199.27 29,925.58
支付给职工以及为职工支付的现金
280.86 259.16
支付的各项税费
2.87
支付其他与经营活动有关的现金
14,521.08 50,208.82
经营活动现金流出小计 113,001.21 80,396.42
经营活动产生的现金流量净额 71,713.76
-45,000.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 7,147.65 11,371.29
投资支付的现金
834.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,981.65
11,371.29
投资活动产生的现金流量净额 7,981.65
-11,371.29
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
65,700.00 133,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
840.00 3,850.00
筹资活动现金流入小计
66,540.00 137,050.00
偿还债务支付的现金
52,609.69 21,967.74
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
16,776.55 13,140.87

30


2018年半年度报告


支付其他与筹资活动有关的现金
20,479.30 17,857.94
筹资活动现金流出小计
89,865.53 52,966.56
筹资活动产生的现金流量净额 23,325.53
84,083.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额
-
103,020.95
27,711.25
加:期初现金及现金等价物余额 229,665.09 29,952.28
六、期末现金及现金等价物余额 126,644.15 57,663.54

法定代表人:吴峰主管会计工作负责人:张文莉会计机构负责人:朱训根

31


2018年半年度报告


所有者权益变动表


2018年
1—6月
编制单位:湘乡市东山投资建设开发有限公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目
本期
股本
其他权益工具
资本公积
减:库存

其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配利

所有者权益
合计优先股永续债其他
一、上年期末余额
10,000.00
1,649,624.26
4,947.45
44,527.05
1,709,098.76
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
10,000.00
1,649,624.26
4,947.45
44,527.05
1,709,098.76
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填列)
6,158.22 6,158.22(一)综合收益总额
6,158.22
6,158.22(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本

32


2018年半年度报告


(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
10,000.00
1,649,624.26
4,947.45
50,685.27
1,715,256.98

项目
上期
股本
其他权益工具
资本公积
减:库存

其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配利

所有者权益
合计优先股永续债其他
一、上年期末余额
10,000.00
1,649,624.26
3,758.10
33,822.86
1,697,205.22
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
10,000.00
1,649,624.26
3,758.10
33,822.86
1,697,205.22
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填列)
1,189.35
10,704.19
11,893.54(一)综合收益总额
11,893.54
11,893.54(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者

33


2018年半年度报告


权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1,189.35
-
1,189.35
1.提取盈余公积
1,189.35
-
1,189.35
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
10,000.00
1,649,624.26
4,947.45
44,527.05
1,709,098.76

法定代表人:吴峰主管会计工作负责人:张文莉会计机构负责人:朱训根

34


2018年半年度报告


担保人财务报表

√适用□不适用

35


2018年半年度报告


担保人资产负债表(合并)保险
/担保


2018年
6月
30日
编制单位:湖北省担保集团有限责任公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目期末余额期初余额
资产:
货币资金
185,933.30 279,844.74
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
委托贷款
194,744.20 337,532.02
应收票据
买入返售金融资产
应收利息
应收股利
其他应收款
207,660.26 26,971.91
其他流动资产
0.21
应收保费
应收代位追偿款
应收分保账款
应收分保未到期责任准备金
应收分保未决赔款准备金
应收分保寿险责任准备金
应收分保长期健康险责任准备金
保户质押贷款
定期存款
持有待售资产
可供出售金融资产
175,491.12 166,991.12
持有至到期投资
长期股权投资
存出资本保证金
投资性房地产
9,407.88 9,711.36
固定资产
835.79 1,411.72
在建工程
无形资产
242.62 242.62
独立账户资产
递延所得税资产
2,518.80 2,518.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
长期应收款
35,809.80 47,200.00
商誉
长期待摊费用
其他非流动资产
1,995.00 1,995.00
资产总计
814,638.78 874,419.51
负债:
短期借款
拆入资金

36


2018年半年度报告


以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
预收款项
4,725.80 8,181.92
卖出回购金融资产款
预收保费
应付手续费及佣金
应付分保账款
应付职工薪酬
680.87 780.06
应交税费
498.44 28,063.46
应付利息
28.47 13,705.11
应付股利
其他应付款
60,727.52 112,515.18
应付赔付款
应付保单红利
保户储金及投资款
未到期责任准备金
12,702.99 12,702.99
担保赔偿准备金
23,317.17 22,702.59
未决赔款准备金
寿险责任准备金
长期健康险责任准备金
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延收益
15.00
独立账户负债
递延所得税负债
其他负债
其他非流动负债
负债合计
102,681.26 198,651.32
股东权益
股本
500,000.00 500,000.00
其他权益工具
资本公积
45,040.75 45,040.75
减:库存股
其他综合收益
盈余公积
10,050.30 10,050.30
一般风险准备
9,948.66 9,948.66
未分配利润
146,902.82 108,209.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
711,942.52 673,249.66
少数股东权益
2,518.53

37


2018年半年度报告


股东权益合计
711,942.52 675,768.19
负债和股东权益总计
814,638.78 874,419.51

法定代表人:彭晓璐主管会计工作负责人:乐慧萍会计机构负责人:王松

担保人利润表(合并)保险
/担保


2018年
1—6月
编制单位:湖北省担保集团有限责任公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入
37,137.87 132,154.39
其中:营业收入
37,137.87 134,198.98
已赚保费
保险业务收入
其中:分保费收入
减:分出保费
提取未到期责任准备金
2,044.59
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
资产处置收益(损失以“-”号填
列)
公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益
其他业务收入
二、营业总成本
38,749.36
其中:营业成本
249.06 10,369.13
退保金
赔付支出
减:摊回赔付支出
提取保险责任准备金
减:摊回保险责任准备金
保单红利支出
分保费用
税金及附加
286.95 1,009.98
手续费及佣金支出
业务及管理费
4,039.56 7,635.09
财务费用
166.26 9,698.91
加:公允价值变动净收益(损失以“-”

号填列)
  
投资收益(损失以“-”号填列)
6,257.23 
减:摊回分保费用
其他业务成本
资产减值损失
10,036.24
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
38,653.26 93,405.02
加:营业外收入
70.03 1.01

38


2018年半年度报告


减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
38,723.29 93,406.03
减:所得税费用
23,453.98
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
38,723.29 69,952.05(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
38,723.29 69,952.05
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润
38,723.29 69,954.75
2.少数股东损益
-2.70
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份

2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
38,723.29 69,954.75
归属于少数股东的综合收益总额
-2.70
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:彭晓璐主管会计工作负责人:乐慧萍会计机构负责人:王松

担保人现金流量表(合并)保险
/担保


2018年
1—6月
编制单位:湖北省担保集团有限责任公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目

本期发生额

上期发生额


39


2018年半年度报告


一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
39,366.14 107,954.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
333,166.57 76,244.43
经营活动现金流入小计
372,532.71 184,198.54
购买商品、接受劳务支付的现金
264.00 2,249.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
2,862.36 4,820.94
支付的各项税费
30,537.17 16,434.11
支付其他与经营活动有关的现金
558,024.18 198,976.19
经营活动现金流出小计
591,687.71 222,480.31
经营活动产生的现金流量净额
-219,155.01 -38,281.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
471,342.14 2,058,993.66
取得投资收益收到的现金
6,232.73
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
517.92
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
2,524.50
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
480,617.28 2,058,993.66
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
9.54 550.16
投资支付的现金
341,054.32 2,186,880.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
-1,029.65
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
341,063.86 2,186,400.51
投资活动产生的现金流量净额
139,553.42 -127,406.85
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收

40


2018年半年度报告


到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
14,309.85 28.09
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
14,309.85 28.09
筹资活动产生的现金流量净额
-14,309.85 -28.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额
-93,911.44 -165,716.71
加:期初现金及现金等价物余额
260,398.43 426,115.13
六、期末现金及现金等价物余额
166,486.99 260,398.43

法定代表人:彭晓璐主管会计工作负责人:乐慧萍会计机构负责人:王松

41


2018年半年度报告


担保人所有者权益变动表(合并)保险
/担保


2018年
1—6月
编制单位:股份有限公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目
本期
归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权
益合计其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配
利润
股本
优先股永续债其他
一、上年期末余额
500,000.00
45,040.75
10,050.30
9,948.66
108,209.96
2,518.53 675,768.19
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额
500,000.00
45,040.75
10,050.30
9,948.66
108,209.96
2,518.53 675,768.19
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填列)
38,692.86
-
2,518.53
36,174.33(一)综合收益总额
38,692.86
38,692.86(二)所有者投入和减少
资本
-
2,518.53
-
2,518.53
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备

42


2018年半年度报告


3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
500,000.00
45,040.75
10,050.30
9,948.66
146,902.82
711,942.52

项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权
益合计
股本
其他权益工具资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配
利润优先股永续债其他
一、上年期末余额
500,000.00
45,011.11
1,970.38
1,868.75
54,415.04 2,731.30 605,996.58
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额
500,000.00
45,011.11
1,970.38
1,868.75
54,415.04 2,731.30 605,996.58
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填列)
29.63 8,079.92
8,079.92
53,794.92 -212.78 69,771.61(一)综合收益总额
69,954 -2.70 69,952.0

43


2018年半年度报告


.75 5(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
8,079.92
8,079.92
-
16,159.83
1.提取盈余公积
8,079.92
-
8,079.92
2.提取一般风险准备
8,079.92
-
8,079.92
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
29.63 -210.08 -180.45
四、本期期末余额
500,000.00
45,040.75
10,050.30
108,209.96 2,518.53 675,768.19

44


2018年半年度报告


法定代表人:彭晓璐主管会计工作负责人:乐慧萍会计机构负责人:王松

45


2018年半年度报告


担保人资产负债表(合并)保险
/担保


2018年
6月
30日
编制单位:重庆三峡融资担保股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计

项目期末余额期初余额
资产:
货币资金
1,081,961,929.74 1,745,907,041.90
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
3,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
买入返售金融资产
17,000,000.00
应收担保费
23,612,499.00 18,683,781.31
预付账款
13,976,693.14 5,394,129.73
应收利息
20,593,971.97 33,632,979.43
应收股利
其他应收款
应收代偿款
597,503,048.57 573,739,451.28
持有待售资产  
委托贷款
1,760,255,461.71 1,556,037,074.48
发放贷款及垫款
664,834,422.68 595,450,573.05
存出保证金
523,354,954.71 597,754,982.80
可供出售金融资产
3,753,416,763.58 4,348,692,729.90
持有至到期投资
长期股权投资
82,141,150.00 82,141,150.00
存出资本保证金
投资性房地产
19,127,787.01 19,361,673.97
固定资产
193,749,125.33 198,766,785.74
在建工程
8,521.54 72,072.07
无形资产
6,600,284.28 7,375,523.59
独立账户资产
抵债资产
249,572,328.96 186,565,812.06
递延所得税资产
423,527,278.33 423,527,278.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
长期应收款
商誉
长期待摊费用
13,388,673.32 214,342.69
其他资产
2,025,449,416.05 1,918,587,684.32
资产总计
11,473,074,309.92 12,311,905,066.65
负债:
短期借款
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据

46


2018年半年度报告


卖出回购金融资产款
217,000,000.00 1,210,000,000.00
预收款项
2,084,836,783 27,379,992.44
应付手续费及佣金
应付分保账款
应付职工薪酬
83,075,483.80 94,180,397.49
应交税费
17,249,344.66 48,999,431.89
应付利息
1,875,282.34 675,532.80
存入保证金
290,992,975.81 334,487,955.64
其他应付款
应付赔付款
应付保单红利
保户储金及投资款
未到期责任准备金
1,126,862,171.11 1,032,941,341.82
担保合同准备金
924,095,334.30 1,018,714,996.17
应付股利
8,862,000.00 10,262,000.00
长期健康险责任准备金
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
长期借款
19,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
100,000,000.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延收益
独立账户负债
递延所得税负债
其他负债
1,865,228,438.52 1,899,956,137.40
其他非流动负债
负债合计
4,675,089,398.37 5,697,597,785.65
股东权益
股本
4,650,000,000.00 4,650,000,000.00
其他权益工具
资本公积
减:库存股
其他综合收益
-3,401.966.31 374,000.01
盈余公积
191,232,445.41 191,232,445.41
一般风险准备
395,348,877.69 395,348,877.69
未分配利润
796,726,045.14 632,083,391.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
6,029,905,401.93 5,869,038,714.86
少数股东权益
768,079,509.62 745,268,566.14
股东权益合计
6,797,984,911.55 6,614,307,281.00
负债和股东权益总计
11,473,074,309.92 12,311,905,066.65

法定代表人:李卫东主管会计工作负责人:李卫东会计机构负责人:李竹

担保人利润表(合并)保险
/担保

47


2018年半年度报告


2018年
1—6月
编制单位:重庆三峡融资担保股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入
580,971,044.82 635,642,015.52
担保业务收入
379,827,907.67 320,150,303.90
减:转回/提取未到期责任准备金
93,920,829.29 66,555,266.10
担保业务净收入
285,907,078.38 386,238,211.51
减:分出保费
2,250,215.30
已赚担保业务收入
283,656,863.08 386,705,570.00
利息净收入
82,227,153.85 88,974,035.24
手续费及佣金
11,085,162.57 
投资收益(损失以“-”号填列)
176,400,369.90 127,846,153.38
其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
250,000.00
资产处置收益(损失以“-”号填
列)
公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益
19,190,000.00 10,882,352.94
其他业务收入
8,411,495.42 21,233,903.96
二、营业支出
351,438,627.61 381,049,012.64
提取担保合同准备金
77,980,566.12 143,471,221.81
营业税金及附加
685,984.65 4,454,826.59
手续费及佣金支出
2.55
业务及管理费
95,978,195.12
84,035,544.27
资产减值损失
171,006,569.56 146,346,873.75
其他业务成本
5,787,312.16 2,740,546.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
229,532,417.21 254,651,145.45
加:营业外收入
178,098.75 258,266.09
减:营业外支出
412,336.77 200,123.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
229,298,179.19 254,651,145.45
减:所得税费用
35,394,582.32 40,585,406.64
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
193,903,596.87 214,065,738.81(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
193,903,596.87 214,065,738.81
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润
164,642,653.39 188,027,547.33
2.少数股东损益
29,260,943.48 26,038,191.48
六、其他综合收益的税后净额
-3,775,966.32 -12,576,200.00
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
-3,775,966.32 -12,576,200.00(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

48


2018年半年度报告


1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
-3,775,966.32 -12,576,200.00
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份

2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
-3,775,966.32 -12,576,200.00
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额
190,127,630.55 201,489,538.81
归属于母公司所有者的综合收益总额
160,866,687.07 175,451,347.33
归属于少数股东的综合收益总额
29,260,943.48 26,038,191.48
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.03 0.04(二)稀释每股收益(元/股) 0.03 0.04

法定代表人:李卫东主管会计工作负责人:李卫东会计机构负责人:李竹

担保人现金流量表(合并)保险
/担保


2018年
1—6月
编制单位:重庆三峡融资担保股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
收到担保业务收费取得的现金
398,887,987.69 333,083,566.59
收到贷款及贷款利息净增加额
12,267,174.09 88,067,962.81
收到的税费返还
收到归还的代偿额
182,746,958.02 68,726,416.85
收到的其他与经营活动有关的现金
685,608,578.35 416,518,552.56
经营活动现金流入小计
1,279,510,698.15 906,396,498.81
支付再担保业务现金净额
19,210,414.62
担保代偿支付的现金
619,770,100.29 223,782,792.71
发放贷款净增加额
支付给职工以及为职工支付的现金
53,118,033.93 51,917,064.72
支付的各项税费
79,243,069.49 354,725,330.59
收到的税费返还
支付其他与经营活动有关的现金
820,269,553.24 747,623,377.31
经营活动现金流出小计
1,591,611,171.57 1,378,048,565.33
经营活动产生的现金流量净额
-312,100,473.42 -471,652,066.52
二、投资活动产生的现金流量:

49


2018年半年度报告


收回投资收到的现金
4,537,368,523.22 4,369,559,705.00
取得投资收益收到的现金
228,658,978.95 149,204,579.56
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
4,766,027,502.17 4,518,825,084.56
投资支付的现金
5,176,797,808.22 5,380,320,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
692,511.77 1,044,060.55
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
746,542.22
投资活动现金流出小计
5,177,490,319.99 5,382,110,602.77
投资活动产生的现金流量净额
-411,462,817.82 -863,285,518.21
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
20,000,000.00
发行债券收到的现金
99,850,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
930,000,000.00
筹资活动现金流入小计
99,850,000.00 950,000,000.00
偿还债务支付的现金
1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
4,438,500.00 2,710,776.74
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流程小计
5,438,500.00 2,710,776.74
筹资活动产生的现金流量净额
94,411,500.00 947,289,223.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额
-628,151,791.24 -387,648,361.47
加:期初现金及现金等价物余额
904,192,180.84 662,452,494.92
六、期末现金及现金等价物余额
275,040,389.60 274,804,133.45

法定代表人:李卫东主管会计工作负责人:李卫东会计机构负责人:李竹

50


2018年半年度报告


担保人所有者权益变动表(合并)保险
/担保


2018年
1—6月
编制单位:重庆三峡融资担保股份有限公司
单位:万元币种:人民币审计类型:未经审计

项目
本期
归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权
益合计其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配
利润
股本
优先股永续债其他
一、上年期末余额
4,650,000,000
374,000.01 191,232,445.41
395,348,877.69
632,083,391.76
745,268,566.13
6,514,307,281.00
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额
4,650,000,000.00
374,000.01
191,232,445.41
395,348,877.69
632,083,391.76
745,268,566.13
6,614,307,281.00
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填列)
-
3,775,966.32
154,642,553.38
22,810,943.49
183,677,630.55(一)综合收益总额
-
3,775,966.32
154,642,553.38
22,810,943.49
183,677,630.55(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者

51


2018年半年度报告


投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
4,650,000,000.0
0
-
3,401,966.31
0.00 191,232,445.41
395,348,877.69
796,725,945.14
768,079,509.62
6,797,984,911.55

项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权
益合计
股本
其他权益工具资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配
利润优先股永续债其他

52


2018年半年度报告


一、上年期末余额
4,650,000,000.0
1,785,000.0
1
160,884,951.13
359,015,586.87
576,219,540.35
710,900,636.43
6,458,805,714.790
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额
4,650,000,000.00
1,785,000.0
1
160,884,951.13
359,015,586.87
576,219,540.35
710,900,636.43
6,458,805,714.79
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填列)
-
1,411,000.0
30,347,494.28
36,333,290.82
55,863,851.41
34,367,929.70
155,501,566.210
(一)综合收益总额
-
1,411,000.0
338,544,636.51
61,607,929.70
398,741,566.210
(二)所有者投入和减少
资本
7,350,000.00
7,350,000.00
1.股东投入的普通股
7,350,000.00
7,350,000.00
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
30,347,494.28
36,333,290.82
-
282,680,785.10
-
34,590,000.00
-
250,590,000.00
1.提取盈余公积
30,34 -

53


2018年半年度报告


7,494.28
30,347,494.28
2.提取一般风险准备
36,333,290.82
-
36,333,290.82
3.对所有者(或股东)---的分配
216,000,000.00
34,590,000.00
250,590,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额
4,650,000,000.0
374,000.01
191,232,445.41
395,348,877.69
632,083,391.76
745,268,566.13
6,614,307,281.000

法定代表人:李卫东主管会计工作负责人:李卫东会计机构负责人:李竹

54


  中财网

您可能还会对下面的文章感兴趣: